HTB - 15. Hanseatische Sachwertaufbau

Auf einen Blick

Materialanforderung

Kurzbeschreibung

Marktsituation

Gerade in der aktuellen Krise bleiben Schiffszweitmarktfonds der HTB-Gruppe beliebte Investitionsobjekte mit der Chance auf nachhaltige Rendite: Alleine in Deutschland wurden seit 1993 über 33 Milliarden Euro in Schiffsgesellschaften investiert. Es gibt insofern auch ein zunehmendes Zweitmarkt- Potenzial, denn immer häufiger kommt es vor, dass Anleger ihre Beteiligungen verkaufen möchten. Immer mehr Emissionshäuser, Banken und Börsen entdecken für sich den Handel mit Schiffsbeteiligungen aus zweiter Hand. Inzwischen gibt es hierfür mehrere Ankaufs- und Verkaufsplattformen.

Investitionsvorhaben

Herausragende Merkmale: - Höhere Ertragschancen durch Investition zu unterschiedlichen Marktzyklen
– Diversifizierung im Beteiligungsportfolio der Zielfonds sorgt für stabilen Cashflow
– Sicherheit durch Investition der Zielfonds in bereits stark entschuldete Schiffsfondsgesellschaften
– Nahezu steuerfreie Ausschüttungen durch Tonnagesteuer

Wirtschaftliche und steuerliche Rahmendaten

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf: Einzahlungen:
Die Mindestbeteiligung beträgt EUR 7.500. Nach Beitrittsannahme sind 20% der gezeichneten Einlage sofort zur Zahlung fällig. Der restliche Zeichnungsbetrag ist in 60 gleich bleibenden Raten einzuzahlen. Die monatliche Mindestrate beträgt EUR 100, bei höheren Zeichnungsbeträgen muss die monatliche Rate ohne Rest durch 50 teilbar sein. Es wird kein Agio erhoben.

Zusätzlich zu der Mindestbeteiligung besteht während der Ansparphase in den Jahren 2010 bis 2015 zweimal jährlich die Möglichkeit, Sonderzahlungen in Höhe von jeweils mindestens EUR 1.000 bis maximal EUR 15.000 zu leisten (Betrag muss durch 500 teilbar sein).

Auszahlungen:
Die Zielfonds der HTB-Gruppe generieren im Wesentlichen Zuflüsse aus laufenden Ausschüttungen und Liquidationserlösen aus ihren Beteiligungen. Diese werden nach Abzug der laufenden Kosten an die
Anleger und damit auch an die HTB 15. Hanseatische Sachwertaufbau GmbH & Co. KG ausgeschüttet. Die während der Investitionsphase generierten Erträge werden thesauriert. Auszahlungen an die Anleger werden voraussichtlich ab 2016 erfolgen. Es sind anfängliche Ausschüttungen in einer Größenordnung von ca. 6% p. a. des Eigenkapitals mit steigender Tendenz in den Folgejahren möglich. Bis zum Ende der geplanten Laufzeitwird insgesamt mit einem Kapitalrückfluss inklusive Kapitalrückzahlung für die Anleger in einer Größenordnung von ca. 160%–180% des Nominalkapitals gerechnet.

Vorabgewinne:
Jeder Anleger erhält in der Platzierungs-/Investitionsphase auf seine eingezahlten Sonderzahlungen einen Sonderzahlerbonus in Höhe von 5% p. a. ab dem 01.01. des auf die Einzahlung folgenden Jahres als Vorabgewinn auf seinem Ergebnissonderkonto zugewiesen. Dieser Vorabgewinn wird ab 2016 vorrangig vor anderen Ausschüttungen geleistet soweit die Fondsgesellschaft über entsprechende Liquidität verfügt.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption: Die Fondsgesellschaft erzielt gewerbliche Einkünfte, welche steuerlich direkt den Anlegern zuzurechnen sind. Die Fondsgesellschaft wird ausschließlich Beteiligungen an solchen Zielfondsgesellschaften erwerben, die ihrerseits überwiegend Beteiligungen an Schifffahrtsgesellschaften erworben haben oder erwerben werden, die bereits zur Tonnagegewinnermittlung (§ 5a EStG) optiert haben oder beabsichtigen, dies zu tun. Die von der Fondsgesellschaft vereinnahmten laufenden Ausschüttungen aus den Zielfondsgesellschaften sind daher im Wesentlichen einkommensteuerfrei und können somit ohne nennenswerte Steuerbelastung an die Anleger der Fondsgesellschaft weitergeleitet werden.

Finanzierung: Die Fondsgesellschaft hat ein geplantes Gesamtvolumen von EUR 11.265.000, welches ausschließlich aus Eigenkapital besteht.